模块

核心内容

收益

第一部分

标杆房企内审和内控工作概况

1、标杆房企内审与内控工作的发展变化及组织架构的演变

2、内审和内控部门的职能定位、工作联系和区别

3、适应企业发展，推进内审和内控工作新机制的主要举措

识别内审和内控工作的重点、联系和区别，了解标杆企业内审和内控工作的最新方向

第二部分

标杆房企内审实务、方法和技巧

1、标杆企业内部审计工作流程和方法解读

A、内审流程总论

（审计规划-年度审计计划-审计执行-沟通及报告）

案例1：如何通过风险评估编制年度审计计划？

案例2：审计标准化模板

案例3：房地产专项审计方案介绍（销售审计方案、成本审计方案、工程采购审计方案、离任审计方案、物业审计方案）

案例4：投诉调查程序

2、内部审计的方法和技巧

A、分析（案例：应收账款为何这么大？动态成本为何不动？集团内公司间印刷成本为何差异大？)

B、观察与监盘（案例：营销总监的办公室，多出来的涂料）

C、审计方法创新及突破（案例：总经理离任审计、物业居间业务调查、工程飞行检查）

3、如何更好地体现审计工作价值？

A、审计发现之共性及典型问题分享

案例1：红线外用地及设施风险问题

案例2：装修材料采购问题

案例3：奖金超发问题

案例4：成本信息失真问题

案例5：工程质量事故问题

4、共同探讨话题

A、审计部门的业绩如何评价？

B、审计面临的困难及解决办法？

C、如何防范审计风险？

D、如何推动问题的整改？

标杆企业内审的实战经验总结，掌握房地产内部审计的方法和技巧，帮助提升审计工作价值

第三部分

标杆房企反舞弊经验分享

1、舞弊征兆分析

2、舞弊与内控的关系

3、常见舞弊手段及案例分享

A、伪造银行进帐单侵占公司财产

B、私刻签字章报销费用

C、客户房款进了销售人员帐户

D、总包工程招标违规案

E、考核指标上报数据不真实

F、地价款开了张空头支票

G、物业员工违规租售案

H、物业公司虚造合同案

4、反舞弊行动

A、舞弊的发现途径和防范

B、案例：利益冲突的调查

了解舞弊与内控的关系、常见舞弊手段和发现途径及标杆企业的反舞弊行动措施

第四部分

现代房企如何搭建先进的内控及风险管理体系

1、内控体系的7大核心价值观

2、内控建设目标与规划

3、内控建设组织分工与责任地图

4、房地产内控流程的梳理和分类分级

5、内控文档的制作（流程图、流程描述、风险矩阵）

6、标杆企业的内控自我评估系统（CSA） 

A、内控自评工作流程与输出成果

B、内控自评的关键工具———自评模板的使用举例，包括：自评表、测试表、缺陷汇总表、流程质量评分表       

7、如何保证内控自评质量?

A、内控质量检查   

B、内控考核

8、内控信息化平台

9、风险管理的概念和思路

A、现代企业面临的风险和挑战   

B、风险管理体系的八大要素

10、如何从内控过渡到全面风险管理

全方位了解标杆企业的内控体系，学习房地产企业内控和风险管理体系的构建方法和经验